Бюджетно-финансовая система


Анализ исполнения консолидированного бюджета области за  первое полугодие 2016 года

Консолидированный бюджет области на 01.07.2016 исполнен по доходам в сумме 21 628,3 млн. рублей или на 43,2% к годовым бюджетным назначениям (97,1% к уровню 1-го полугодия 2015г.), по расходам  в сумме  23 113,6 млн. рублей или на 42,9% к годовым назначениям (101,6% к уровню 1-го полугодия 2015г.) с дефицитом в сумме  1 485,2 млн. рублей.

Основные параметры исполнения консолидированного бюджета области за 1-ое полугодие 2016 года характеризуются следующими данными:

Наименование показателя

Уточненные бюджетные назначения на год,

   млн. руб.

 

Исполнение бюджета на 01.07.2016,      млн. руб.

Процент исполнения к уточненным бюджетным назначениям, %

Доходы

50 069,5

21 628,3

43,2

в том числе безвозмездные поступления

 

18 887,2

 

 

8 214,0

 

43,5

Расходы

53 863,7

23 113,6

42,9

Дефицит (-),

профицит (+)

 

-3 794,2

 

-1 485,3

 

-

 

Доходы консолидированного бюджета области на 01.07.2016 сложились из:

- поступлений налоговых и неналоговых доходов в сумме 13 414,3 млн. рублей, что составляет 43,0% от годовых бюджетных назначений (108,3% к уровню 1-го полугодия 2015г.);

- безвозмездных поступлений в сумме  8 214,0 млн. рублей, что составляет 43,5% от годовых бюджетных назначений (83,1% к уровню 1-го полугодия 2015г.).

        Налоговые доходы консолидированного бюджета области формируются в основном за счет налога на доходы физических лиц, налога на прибыль организаций, акцизов и налогов на имущество.

Положительная динамика поступлений к уровню 1-го полугодия 2015г. достигнута по акцизам — 140,8%, налогу на доходы физических лиц – 118,5%, государственной пошлине – 115,3%, налогам на совокупный доход – 110,1%, налогу на имущество организаций – 109,6%.

 

Структура налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета области

Наименование статьи дохода

01.07.2015 (%)

01.07.2016 (%)

Налог на прибыль организаций

23,4

17,8

Налог на доходы физических лиц

34,8

38,1

Акцизы по подакцизным товарам

9,5

12,3

Налог на имущество организаций

8,3

8,4

Налоги на совокупный доход

7,1

7,2

Земельный налог

5,4

4,7

Транспортный налог

1,4

1,1

Государственная пошлина

0,8

0,8

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

3,3

3,0

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

2,2

2,1

Прочие

3,8

4,5

Всего налоговые и неналоговые доходы

100

100

 

Исполнение расходов консолидированного бюджета области на 01.07.2016 по разделам сложилось следующим образом:

  • «Общегосударственные вопросы» - 1 722,7 млн. рублей или 43,1% от годовых назначений (91,2% к  уровню 1-го полугодия 2015г.);
  • «Национальная оборона» - 8,5 млн. рублей или 38,8% от годовых назначений (98,3% к уровню 1-го полугодия 2015г.);
  • «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» –125,5 млн. рублей  или  47,7% от годовых назначений  (104,7%  к  уровню 1-го полугодия  2015г.);
  • «Национальная экономика» - 5 737,1 млн. рублей или 45,6% от годовых назначений (102,8% к уровню 1-го полугодия 2015г.);
  • «Жилищно-коммунальное хозяйство» – 993,9 млн. рублей или 37,9% от годовых назначений (90,7% к уровню 1-го полугодия 2015г.);
  • «Охрана окружающей среды» - 32,8 млн. рублей или 27,3% от годовых назначений (86,5% к уровню 1-го полугодия 2015г.);
  • по социальному блоку («Образование», «Культура, кинематография»,  «Здравоохранение», «Социальная политика», «Физическая культура и спорт», «Средства массовой информации») – 13 897,7 млн. рублей или 42,5% от годовых назначений (102,0% к уровню 1-го полугодия 2015г.);
  • «Обслуживание государственного и муниципального долга» – 595,3 млн. рублей или 39,2% от годовых назначений (154,3% к уровню 1-го полугодия 2015г.).

 

Анализ поступления налоговых и неналоговых доходов консолидированных бюджетов районов и городских округов Тамбовской области на 01.07.2016
№ п/п Наименование муниципальных районов и городских округов Налоговые и неналоговые доходы
Фактически исполнено на 01.07.2015 (млн. руб.) План 2016 (млн. руб.) Фактически исполнено на 01.07.2016 (млн. руб.) Исполнение 2016 к плановым назначениям 2016 (%) Исполнение на 01.07.16 к исполнению на 01.07.2015 ( %)
1 Бондарский р-н 23 857,8 59 178,9 28 283,3 47,8% 118,5%
2 Гавриловский р-н 41 456,5 68 282,9 32 924,8 48,2% 79,4%
3 Жердевский р-н 80 703,7 218 027,6 101 214,0 46,4% 125,4%
4 Знаменский р-н 54 426,8 153 691,4 72 084,9 46,9% 132,4%
5 Инжавинский р-н 88 058,5 189 236,7 89 027,7 47,0% 101,1%
6 Кирсановский р-н 49 140,8 111 101,2 48 198,6 43,4% 98,1%
7 Мичуринский р-н 98 715,3 245 739,4 117 100,0 47,7% 118,6%
8 Мордовский р-н 36 562,0 113 163,9 53 574,6 47,3% 146,5%
9 Моршанский р-н 74 470,4 160 020,5 81 880,2 51,2% 109,9%
10 Мучкапский р-н 27 448,5 77 175,2 36 180,9 46,9% 131,8%
11 Никифоровский р-н 55 179,6 131 932,7 64 119,6 48,6% 116,2%
12 Первомайский р-н 83 874,7 166 570,0 74 590,9 44,8% 88,9%
13 Петровский р-н 50 802,4 130 289,2 64 558,2 49,5% 127,1%
14 Пичаевский р-н 30 776,8 69 358,0 35 243,7 50,8% 114,5%
15 Рассказовский р-н 42 274,6 102 591,3 52 194,9 50,9% 123,5%
16 Ржаксинский р-н 38 866,7 109 672,9 53 809,1 49,1% 138,4%
17 Сампурский р-н 37 404,9 107 610,0 52 786,4 49,1% 141,1%
18 Сосновский р-н 69 502,6 156 875,3 68 770,0 43,8% 98,9%
19 Староюрьевский р-н 44 513,2 90 616,2 45 258,6 49,9% 101,7%
20 Тамбовский р-н 224 526,1 578 721,8 245 781,0 42,5% 109,5%
21 Токаревский р-н 58 749,8 135 499,2 70 579,6 52,1% 120,1%
22 Уваровский р-н 34 548,7 107 082,7 116 540,5 108,8% 337,3%
23 Уметский р-н 22 910,4 59 146,1 28 026,8 47,4% 122,3%
24 г.Кирсанов 55 737,1 107 266,9 56 892,7 53,0% 102,1%
25 г.Котовск 69 551,4 154 859,2 56 357,0 36,4% 81,0%
26 г.Моршанск 72 065,2 171 247,3 77 720,2 45,4% 107,8%
27 г.Мичуринск 165 326,8 378 080,4 160 741,2 42,5% 97,2%
28 г.Рассказово 67 945,7 188 363,0 75 431,2 40,0% 111,0%
29 г.Тамбов 1 263 843,3 3 200 210,5 1 262 763,6 39,5% 99,9%
30 Уварово 49 802,3 129 096,1 56 688,7 43,9% 113,8%
Итого 3 113 042,6 7 670 706,5 3 379 322,9 44,1% 108,6%

 

Анализ исполнения бюджета Тамбовской области  на 01.07.2016

 

Бюджет Тамбовской области на 01.07.2016 исполнен по доходам  в сумме 18 283,5 млн. рублей или на 43,1% к уточненным бюджетным назначениям    (95,3%  к соответствующему периоду 2015 г.); 

 по расходам  в сумме  19 651,6 млн. рублей или на 43,2% к уточненным бюджетным назначениям (101,6%  к соответствующему периоду 2015 г.); с дефицитом  в сумме 1 368,1 млн. рублей.

Основные параметры исполнения бюджета Тамбовской области  на 01.07.2016 характеризуются следующими данными:

                                                                                                             (млн. рублей)

Наименование показателя

 

 

Уточненные бюджетные назначения

на 2016 г.

Исполнение

 на 01.07.2016

Процент исполнения

к уточненным бюджетным назначениям

Доходы

42 376,2

18 283,5

43,1

 

в том числе:

безвозмездные поступления

18 864,5

 

8 248,4

 

43,7

 

Расходы

45 528,7

19 651,6

43,2

Дефицит (-),  профицит (+)

-3 152,5

-1 368,1

               Х

 

Доходы бюджета Тамбовской области  на 01.07.2016 сложились из:

  • налоговых и неналоговых доходов в сумме 10 035,1 млн. рублей или 42,7% от годовых назначений (108,2% к соответствующему периоду 2015 г.);
  • безвозмездных поступлений в сумме 8 248,4 млн. рублей или 43,7% от уточненных бюджетных назначений (83,2% к соответствующему периоду 2015 г.).

Кассовые расходы бюджета Тамбовской области за первое полугодие 2016 год составили 19 651,6 млн.рублей или 43,2% к уточненным бюджетным назначениям, в том числе по разделам:

  • «Общегосударственные вопросы» - 507,8 млн. рублей или 33,6% от  бюджетных назначений (93,5% к соответствующему периоду 2015 г.);
  • «Национальная оборона» - 9,3 млн. рублей или 42,6% от бюджетных назначений (84,6% к соответствующему периоду 2015 г.);
  • «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» – 110,5 млн. рублей или 47,4% от бюджетных назначений (105,8% к соответствующему периоду 2015 г.);
  • «Национальная экономика» - 5 208,4 млн. рублей или 46,3% от  бюджетных назначений (103,2% к соответствующему периоду 2015 г.);
  • «Жилищно-коммунальное хозяйство» - 464,9 млн. рублей или  39,7% от бюджетных назначений (61,4%  к соответствующему периоду 2015 г.); 
  • «Охрана окружающей среды» - 21,6 млн. рублей или 41,4%  от  бюджетных назначений (92,3%  к соответствующему периоду 2015 г. );
  • по социальному блоку («Образование», «Культура, кинематография»,  «Здравоохранение», «Социальная политика», «Физическая культура и спорт») – 11 799,3 млн. рублей  или 42,5% от бюджетных назначений (103,0% к соответствующему периоду 2015 г.);
  • «Средства массовой информации» - 57,0 млн. рублей или 46,5% от  бюджетных назначений (123,0% к к соответствующему периоду 2015 г.);
  • «Обслуживание государственного и муниципального долга» – 472,1 млн. рублей или 37,7% от бюджетных назначений (161,1% к соответствующему периоду 2015 г.);
  • «Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований» - 1 000,7 млн. рублей или 46,9% от бюджетных назначений (95,1% к соответствующему периоду 2015 г.).